Kartenzahlung für Kleinunternehmer und Selbstständige

Wer nach einem Kartenterminal für Kleinunternehmer sucht, meint selten die steuerliche Kleinunternehmerregelung allein, sondern einen Betrieb mit überschaubarem Kartenumsatz: das Einzelunternehmen mit Laden, die Selbstständige, die beim Kunden kassiert, den Hofladen an drei Tagen der Woche, das Kleingewerbe im Nebenerwerb. Für die Kartenzahlung zählt dabei nicht der Jahresumsatz des Betriebs, sondern der Teil, der tatsächlich über die Karte läuft — und wie regelmäßig er kommt.

Daraus folgen vier Fragen, die sich bei großen Betrieben kaum stellen: Trägt der Kartenumsatz ein festes Monatsentgelt? Was kostet es, das Geld vom Anbieter auf das eigene Konto zu holen? Bleibt die Umsatzsteuer auf Gerät und Entgelten bei Ihnen hängen? Und wie viel Bindung können Sie sich leisten, solange Sie nicht wissen, wie viele Kundinnen und Kunden tatsächlich mit Karte zahlen? Die folgenden Abschnitte gehen sie der Reihe nach durch.

Vorweg, weil es zu den häufigsten Suchanfragen in diesem Umfeld gehört: Eine Pflicht, Kartenzahlung anzubieten, gibt es in Deutschland nicht — auch nicht für kleine Betriebe und auch nicht ab einer bestimmten Umsatzgrenze. Die Entscheidung ist eine wirtschaftliche, keine rechtliche.

Unterhalb von rund 3.000 Euro Kartenumsatz im Monat ist das Modell ohne Monatsentgelt in dieser Rechnung durchgehend das günstigste. Der Grund ist einfach: Ein festes Entgelt von 19 Euro muss erst einmal durch den niedrigeren Satz wieder hereinkommen. Bei einer Differenz von 0,6 Prozentpunkten geschieht das ab 19 geteilt durch 0,006, also ab etwa 3.167 Euro Kartenumsatz im Monat. Bei 500 Euro zahlt man mit dem Monatsentgelt mehr als das Dreifache.

Das Modell mit eigenem Zahlungskonto hat den niedrigsten Prozentsatz der drei, kostet aber bei kleinem Umsatz trotzdem mehr als der Pauschalsatz — weil die Auszahlung einzeln bezahlt wird. Die vier Euro im Monat wiegen bei 500 Euro Umsatz schwerer als die 0,1 Prozentpunkte Ersparnis beim Satz. Erst ab 4.000 Euro Kartenumsatz gleichen sie sich aus, und auch das nur, solange Sie nicht öfter als einmal pro Woche auszahlen lassen.

Zwei Dinge zeigt die Tabelle nicht, und beide verschieben das Ergebnis. Erstens den Kartenmix: Wer viele Kreditkarten aus dem Ausland oder American Express sieht, zahlt im gestaffelten Modell deutlich mehr als hier gerechnet. Zweitens die Positionen nach der Zahlung, etwa Rückbuchungen, die bei zwei der drei Anbieter gar nicht veröffentlicht sind. Die Gegenüberstellung dieser Nebenkosten steht auf der Seite zum Vergleich von Netzbetreiber und Payment Facilitator.

Nach geltendem Recht nein. In Deutschland besteht keine allgemeine Pflicht, eine elektronische Kasse einzusetzen. Die offene Ladenkasse bleibt zulässig, solange sie ordnungsgemäß geführt wird: täglicher Kassenbericht, Zählprotokoll, geordnete Belegablage. Ein Kartenterminal allein ist keine Kasse und macht aus einer offenen Ladenkasse auch keine elektronische.

Die Pflichten der Kassensicherungsverordnung mit technischer Sicherheitseinrichtung greifen erst, wenn Sie ein elektronisches Aufzeichnungssystem einsetzen. Wer also eine Kassen-App oder ein Gerät mit Kassenfunktion nutzt, ist ab diesem Moment im System der TSE — auch als Einzelunternehmen.

Geplant ist eine Änderung, aber sie ist kein geltendes Recht: Das Bundeskabinett hat am 23. September 2026 einen Gesetzentwurf beschlossen, nach dem Unternehmen mit mehr als 100.000 Euro Jahresumsatz ab dem 1. Januar 2028 eine elektronische Kasse einsetzen müssen. Ausgenommen bleiben nach dem Entwurf Betriebe mit Barumsätzen unter 12.000 Euro im Jahr; weitere Ausnahmen soll eine Verordnung regeln. Bundestag und Bundesrat haben noch nicht entschieden (Stand 9. Oktober 2026). Für die meisten Kleinbetriebe läge der eigene Umsatz ohnehin unter der Grenze — maßgeblich ist aber erst der beschlossene Wortlaut.

Im klassischen Terminalgeschäft sind lange Erstlaufzeiten üblich: 48 Monate bei VR Payment, 60 Monate bei REA Card. Für einen Betrieb mit stabilem Kartenumsatz ist das kalkulierbar. Für einen Betrieb, der gerade anfängt oder dessen Umsatz stark schwankt, multipliziert eine solche Laufzeit jeden Fehler bei der Tarifwahl mit vier oder fünf Jahren.

Im Kleinbetriebssegment gibt es das Gegenmodell: keine Mindestlaufzeit, monatlich kündbar. Es hat seinen eigenen Haken, und der trifft gerade Saisonbetriebe. Ein Anbieter berechnet 20 Euro, wenn zehn Monate lang keine Zahlung verarbeitet wurde. Für eine Eisdiele mit langer Winterpause oder einen Weihnachtsmarktstand ist das kein Randfall, sondern der Normalfall. Fragen Sie vor Vertragsschluss, was in Monaten ohne Umsatz berechnet wird.

Unsere Empfehlung für den Start: Messen, bevor Sie sich binden. Ein paar Monate mit einem kurzfristig kündbaren Modell liefern genau die Zahlen, auf die es ankommt — Kartenumsatz, Anzahl der Zahlungen, durchschnittlicher Bon, Kartenmix. Mit diesen Zahlen lässt sich jeder spätere Tarif seriös beurteilen.